SIREN 775565294 · états financiers déposés au registre national des entreprises · exercice clos le 30/06/2024
| 30/06/2024 | 30/06/2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| Bilan — Actif | Brut | Amortissements | Net | Net |
| Capital souscrit non appeléAA | 21 815 € | — | 21 815 € | — |
| Concessions, brevets et droits similairesAF | 75 669 € | 21 173 € | 54 497 € | 4 201 € |
| Immobilisations corporelles | ||||
| TerrainsAN | 23 122 € | 0 € | 23 122 € | 23 122 € |
| ConstructionsAP | 185 716 € | 185 545 € | 171 € | 2 219 € |
| Installations techniques, matériel et outillageAR | 2 709 € | 2 709 € | 0 € | 0 € |
| Autres immobilisations corporellesAT | 54 993 € | 54 320 € | 672 € | 2 892 € |
| Avances et acomptesAX | — | — | — | 58 808 € |
| Autres participationsCU | 97 368 € | 0 € | 97 368 € | 97 354 € |
| Créances rattachées à des participationsBB | 32 735 € | 0 € | 32 735 € | 64 720 € |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ (II)BJ | 472 312 € | 263 748 € | 208 564 € | 253 317 € |
| Clients et comptes rattachésBX | 213 322 € | 0 € | 213 322 € | 413 056 € |
| Autres créancesBZ | 4 492 742 € | 0 € | 4 492 742 € | 2 446 499 € |
| Trésorerie | ||||
| Valeurs mobilières de placementCD | 760 000 € | 0 € | 760 000 € | 910 000 € |
| DisponibilitésCF | 1 454 470 € | 0 € | 1 454 470 € | 898 230 € |
| Charges constatées d'avanceCH | — | — | — | 2 350 € |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT (III)CJ | 6 920 535 € | 0 € | 6 920 535 € | 4 670 135 € |
| TOTAL GÉNÉRAL DE L'ACTIFCO | 7 414 661 € | 263 748 € | 7 150 914 € | 4 923 451 € |
⚠ CONTRÔLE EN ÉCHEC : Actif immobilisé + actif circulant = total général — 7 129 099 contre 7 150 914
UNION DES COOPERATIVES AGRICOLES · SIREN 775565294 · exercice clos le 30/06/2024
| 30/06/2024 | 30/06/2023 | |
|---|---|---|
| Bilan — Passif | ||
| Capitaux propres | ||
| Capital social ou individuelDA | 92 621 € | 70 806 € |
| Réserve légaleDD | 589 958 € | 589 958 € |
| Réserves réglementéesDF | 89 709 € | 80 402 € |
| Autres réservesDG | 1 095 050 € | 992 607 € |
| Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)DI | 90 058 € | 411 740 € |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES (I)DL | 1 957 396 € | 2 145 512 € |
| Provisions pour chargesDQ | 40 675 € | 34 433 € |
| TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (III)DR | 40 675 € | 34 433 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachésDX | 4 028 616 € | 2 188 113 € |
| Dettes fiscales et socialesDY | 344 803 € | 94 937 € |
| Autres dettesEA | 779 424 € | 460 456 € |
| TOTAL DETTES (IV)EC | 5 152 843 € | 2 743 506 € |
| TOTAL GÉNÉRAL DU PASSIFEE | 7 150 914 € | 4 923 451 € |
Contrôle : Capitaux propres + provisions + dettes = total général.
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| Compte de résultat | 30/06/2024 | 30/06/2023 |
|---|---|---|
| Produits d'exploitation | ||
| Ventes de marchandisesFA | 34 171 864 € | 40 581 116 € |
| Production vendue de servicesFG | 565 478 € | 588 149 € |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NETFJ | 34 737 342 € | 41 169 265 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de chargesFP | 7 440 € | 5 511 € |
| Autres produitsFQ | 179 € | 124 629 € |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATIONFR | 34 744 961 € | 41 299 405 € |
| Charges d'exploitation | ||
| Achats de marchandises (y compris droits de douane)FS | 33 962 667 € | 40 132 780 € |
| Autres achats et charges externesFW | 304 100 € | 300 889 € |
| Impôts, taxes et versements assimilésFX | -151 € | 11 095 € |
| Salaires et traitementsFY | 284 569 € | 289 866 € |
| Charges socialesFZ | 122 074 € | 124 537 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisationsGA | 15 282 € | 9 613 € |
| Dotations aux provisions pour risques et chargesGD | 6 242 € | — |
| Autres chargesGE | 62 € | 40 630 € |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATIONGF | 34 694 845 € | 40 909 408 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATIONGG | 50 116 € | 389 997 € |
| Produits financiers de participationsGJ | 15 € | 10 € |
| Produits des autres valeurs mobilières de l'actif immobiliséGK | 14 € | 5 057 € |
| Autres intérêts et produits assimilésGL | 26 433 € | 13 451 € |
| TOTAL DES PRODUITS FINANCIERSGP | 26 463 € | 18 518 € |
| RÉSULTAT FINANCIERGV | 26 463 € | 18 518 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTSGW | 76 578 € | 408 515 € |
| Produits exceptionnels sur opérations en capitalHB | 47 000 € | 70 212 € |
| TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELSHD | 47 000 € | 70 212 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations en capitalHF | 32 000 € | 63 886 € |
| TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLESHH | 32 000 € | 63 886 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNELHI | 15 000 € | 6 326 € |
| Impôts sur les bénéficesHK | 1 520 € | 3 101 € |
| TOTAL DES PRODUITSHL | 34 818 424 € | 41 388 135 € |
| TOTAL DES CHARGESHM | 34 728 365 € | 40 976 395 € |
| BÉNÉFICE OU PERTEHN | 90 058 € | 411 740 € |
Contrôle : Total des produits − total des charges = résultat net.
UNION DES COOPERATIVES AGRICOLES · SIREN 775565294 · exercice clos le 30/06/2024
| Tableau de flux de trésorerie | 30/06/2024 | 30/06/2023 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'activité | ||
| Résultat net comptable | 90 058 € | 411 740 € |
| Dotations aux amortissements et dépréciations | 11 410 € | 9 613 € |
| CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT | 101 468 € | 421 353 € |
| Variation du besoin en fonds de roulement | 2 040 237 € | -6 608 627 € |
| Stocks | 0 € | 0 € |
| Créances clients | 199 734 € | -1 952 € |
| Dettes fournisseurs | 1 840 503 € | -6 606 675 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION (A) | 2 141 705 € | -6 187 274 € |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | ||
| Acquisitions d'immobilisations, nettes des cessions | 33 343 € | 42 978 € |
| Incorporelles | -61 308 € | 0 € |
| Corporelles | 62 680 € | -8 385 € |
| Financières | 31 971 € | 51 363 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE D'INVESTISSEMENT (B) | 33 343 € | 42 978 € |
| Flux de trésorerie liés aux opérations de financement | ||
| Variation des capitaux propres | -278 174 € | -14 966 € |
| Augmentation de capital et primes | 21 815 € | -14 966 € |
| Écarts de réévaluation | 0 € | 0 € |
| Subventions d'investissement | 0 € | 0 € |
| Provisions réglementées | 0 € | 0 € |
| Dividendes distribués | -299 990 € | 1 € |
| Autres variations | 1 € | -1 € |
| Variation des dettes bancaires | 0 € | 0 € |
| Variation des autres dettes financières | 0 € | 0 € |
| Variation des dettes sur immobilisations | 0 € | 0 € |
| Autres éléments d'actif | -2 065 709 € | 6 756 405 € |
| Autres éléments de passif | 575 076 € | -53 088 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE DE FINANCEMENT (C) | -1 768 807 € | 6 688 351 € |
| VARIATION DE TRÉSORERIE (A + B + C) | 406 241 € | 544 055 € |
| Trésorerie à l'ouverture | 1 808 230 € | 1 264 176 € |
| Trésorerie à la clôture | 2 214 470 € | 1 808 230 € |
| Variation constatée au bilan | 406 240 € | 544 054 € |
Contrôle : Somme des flux = variation de trésorerie constatée.
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| Soldes intermédiaires de gestion | 30/06/2024 | 30/06/2023 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires net | 34 737 342 € | 41 169 265 € |
| Achats consommés | -33 962 667 € | -40 132 780 € |
| Marge brute | 774 675 € | 1 036 485 € |
| Production stockée et immobilisée | — | — |
| Subventions d'exploitation | — | — |
| Autres achats et charges externes | -304 100 € | -300 889 € |
| VALEUR AJOUTÉE | 470 575 € | 735 596 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 151 € | -11 095 € |
| Charges de personnel | -406 643 € | -414 403 € |
| EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION | 64 083 € | 310 098 € |
| Reprises et transferts de charges | 7 440 € | 5 511 € |
| Autres produits | 179 € | 124 629 € |
| Dotations aux amortissements et provisions | -21 524 € | -9 613 € |
| Autres charges | -62 € | -40 630 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | 50 116 € | 389 997 € |
| Résultat financier | 26 463 € | 18 518 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | 76 578 € | 408 515 € |
| Résultat exceptionnel | 15 000 € | 6 326 € |
| Participation des salariés | — | — |
| Impôts sur les bénéfices | -1 520 € | -3 101 € |
| RÉSULTAT NET | 90 058 € | 411 740 € |
| Résultat net reconstitué par la cascade | 90 058 € | 411 740 € |
| Résultat net déclaré dans la liasse | 90 058 € | 411 740 € |
Contrôle : Résultat courant + exceptionnel − participation − impôts = résultat net.
UNION DES COOPERATIVES AGRICOLES · SIREN 775565294 · exercice clos le 30/06/2024
| Ratios | 30/06/2024 | 30/06/2023 |
|---|---|---|
| Structure | ||
| Actif circulant | 213 322 € | 413 056 € |
| Actifs à court terme | 2 427 792 € | 2 221 286 € |
| Actif immobilisé brut | 494 127 € | 505 655 € |
| Actif immobilisé net | 230 380 € | 253 316 € |
| Capitaux permanents | 1 998 071 € | 2 179 945 € |
| Passif circulant | 5 152 843 € | 2 743 506 € |
| Autonomie financière | 27.4 % | 43.6 % |
| Autonomie financière (capitaux permanents) | 98.0 % | 98.4 % |
| Couverture des emplois stables | 8.67 | 8.61 |
| Vétusté des immobilisations corporelles | 9.0 % | 10.4 % |
| Rentabilité | ||
| Taux de marge nette | 0.3 % | 1.0 % |
| Rentabilité des capitaux propres | 4.6 % | 19.2 % |
| Endettement | ||
| Dette bancaire nette | -2 214 470 € | -1 808 230 € |
| Ratio d'endettement | -113.1 % | -84.3 % |
| Trésorerie | ||
| Fonds de roulement net global | 1 767 691 € | 1 926 629 € |
| Besoin en fonds de roulement | -4 939 521 € | -2 330 450 € |
| Trésorerie nette | 6 707 212 € | 4 257 079 € |
| Liquidité générale | 0.04 | 0.15 |
| Délai de règlement clients (jours) | 3 j | 4 j |
| Délai de règlement fournisseurs (jours) | 51 j | 23 j |
Contrôle : Bilan source équilibré (actif = passif) — les ratios en découlent.
Source : liasse fiscale déposée au registre national des entreprises (INPI). Seuls les postes dont la signification est établie par recoupement figurent ici. Les exercices déclarés confidentiels ne sont pas publiés.