SIREN 514471663 · états financiers déposés au registre national des entreprises · exercice clos le 31/12/2021
| 31/12/2021 | 31/12/2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| Bilan — Actif | Brut | Amortissements | Net | Net |
| Immobilisations incorporelles — Fonds commercial010 | 33 000 € | — | 33 000 € | 33 000 € |
| Immobilisations corporelles028 | 41 362 € | 28 057 € | 13 305 € | 13 353 € |
| Immobilisations financières040 | 1 079 € | — | 1 079 € | 1 079 € |
| Total I (actif immobilisé)044 | 75 441 € | 28 057 € | 47 384 € | 47 432 € |
| Stocks — Matières premières, approvisionnements, en cours de production050 | 1 957 € | — | 1 957 € | 1 264 € |
| Stocks — Marchandises060 | 682 € | — | 682 € | 865 € |
| Créances — Autres072 | 1 118 € | — | 1 118 € | 800 € |
| Disponibilités084 | 17 196 € | — | 17 196 € | 26 943 € |
| Total II (actif circulant)096 | 20 952 € | — | 20 952 € | 29 872 € |
| Total général (I + II)110 | 96 393 € | 28 057 € | 68 336 € | 77 304 € |
Contrôle : Actif immobilisé + actif circulant = total général.
L'ART DU BIEN ETRE · SIREN 514471663 · exercice clos le 31/12/2021
| 31/12/2021 | 31/12/2020 | |
|---|---|---|
| Bilan — Passif | ||
| Capital social ou individuel120 | 1 000 € | 1 000 € |
| Réserve légale126 | 100 € | 100 € |
| Autres réserves132 | 58 937 € | 50 364 € |
| Report à nouveau134 | — | 788 € |
| Résultat de l'exercice136 | -5 217 € | 7 785 € |
| Total I (capitaux propres)142 | 54 820 € | 60 037 € |
| Provisions pour risques et charges (Total II)154 | — | — |
| Emprunts et dettes assimilées156 | 373 € | 4 118 € |
| Fournisseurs et comptes rattachés166 | 3 811 € | 1 741 € |
| Autres dettes172 | 9 333 € | 11 409 € |
| Total III (dettes)176 | 13 517 € | 17 267 € |
| Total général (I + II + III)180 | 68 336 € | 77 304 € |
Contrôle : Total de l'actif = total du passif.
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| Compte de résultat | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises210 | 2 271 € | 1 977 € |
| Production vendue — services218 | 62 892 € | 53 679 € |
| Subventions d'exploitation reçues226 | 833 € | 13 052 € |
| Autres produits230 | 254 € | — |
| Total des produits d'exploitation hors TVA (I)232 | 66 250 € | 68 707 € |
| Achats de marchandises (y compris droits de douane)234 | 3 396 € | 3 268 € |
| Variation de stocks (marchandises)236 | 183 € | 77 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)238 | 8 433 € | 2 874 € |
| Variation de stock (matières premières et approvisionnements)240 | -693 € | 414 € |
| Autres charges externes242 | 21 402 € | 17 952 € |
| dont CFE et CVAE (contribution économique territoriale)243 | 731 € | 735 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés244 | 3 738 € | 2 982 € |
| Rémunérations du personnel250 | 21 440 € | 21 376 € |
| Cotisations sociales252 | 11 034 € | 8 978 € |
| Dotations aux amortissements254 | 2 700 € | 2 589 € |
| Autres charges262 | 202 € | 304 € |
| Total des charges d'exploitation (II)264 | 71 835 € | 60 813 € |
| 1 – Résultat d'exploitation (I – II)270 | -5 585 € | 7 894 € |
| Charges financières (V)294 | 51 € | 110 € |
| Impôt sur les bénéfices (VII)306 | -419 € | — |
| 2 – Bénéfice ou perte : Produits (I + III + IV) – Charges (II + V + VI + VII)310 | -5 217 € | 7 785 € |
Contrôle : Produits − charges d'exploitation = résultat d'exploitation.
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| Tableau de flux de trésorerie | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'activité | ||
| Résultat net comptable | -5 217 € | 7 785 € |
| Dotations aux amortissements et dépréciations | 856 € | 2 589 € |
| CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT | -4 361 € | 10 374 € |
| Variation du besoin en fonds de roulement | 1 560 € | -326 € |
| Stocks | -510 € | 491 € |
| Créances clients | 0 € | 0 € |
| Dettes fournisseurs | 2 070 € | -817 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION (A) | -2 801 € | 10 048 € |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | ||
| Acquisitions d'immobilisations, nettes des cessions | -807 € | 0 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE D'INVESTISSEMENT (B) | -807 € | 0 € |
| Flux de trésorerie liés aux opérations de financement | ||
| Variation des capitaux propres | 0 € | 0 € |
| Dividendes distribués | 0 € | 0 € |
| Variation des emprunts et dettes assimilées | -3 745 € | -1 787 € |
| Autres éléments d'actif | -317 € | -591 € |
| Autres éléments de passif | -2 076 € | 9 455 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE DE FINANCEMENT (C) | -6 138 € | 7 077 € |
| VARIATION DE TRÉSORERIE (A + B + C) | -9 746 € | 17 125 € |
| Trésorerie à l'ouverture | 26 943 € | 9 817 € |
| Trésorerie à la clôture | 17 196 € | 26 943 € |
| Variation constatée au bilan | -9 747 € | 17 126 € |
Contrôle : Somme des flux = variation de trésorerie constatée.
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| Soldes intermédiaires de gestion | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires net | 65 163 € | 55 656 € |
| Achats consommés | -11 319 € | -6 633 € |
| Marge brute | 53 844 € | 49 023 € |
| Production stockée et immobilisée | — | — |
| Autres charges externes | -21 402 € | -17 952 € |
| VALEUR AJOUTÉE | 32 442 € | 31 071 € |
| Subventions d'exploitation | 833 € | 13 052 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | -3 738 € | -2 982 € |
| Charges de personnel | -32 474 € | -30 354 € |
| EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION | -2 937 € | 10 787 € |
| Autres produits | 254 € | — |
| Dotations aux amortissements | -2 700 € | -2 589 € |
| Dotations aux dépréciations | — | — |
| Autres charges | -202 € | -304 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | -5 585 € | 7 894 € |
| Produits financiers | — | — |
| Charges financières | -51 € | -110 € |
| Produits exceptionnels | — | — |
| Charges exceptionnelles | — | — |
| Impôt sur les bénéfices | 419 € | — |
| RÉSULTAT NET | -5 217 € | 7 785 € |
| Résultat net reconstitué par la cascade | -5 217 € | 7 784 € |
| Résultat net déclaré dans la liasse | -5 217 € | 7 785 € |
Contrôle : Exploitation + financier + exceptionnel − impôts = résultat net.
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| Ratios | 31/12/2021 | 31/12/2020 |
|---|---|---|
| Structure | ||
| Autonomie financière | 80.2 % | 77.7 % |
| Rentabilité | ||
| Taux de marge brute | 82.6 % | 88.1 % |
| Taux d'EBE | -4.5 % | 19.4 % |
| Marge nette | -8.0 % | 14.0 % |
| Rentabilité des capitaux propres | -9.5 % | 13.0 % |
| Endettement | ||
| Taux d'endettement | 0.7 % | 6.9 % |
| Trésorerie | ||
| Délai de règlement clients | 0 j | 0 j |
| Délai de règlement fournisseurs | 102 j | 80 j |
Contrôle : Bilan source équilibré (actif = passif) — les ratios en découlent.
Source : liasse fiscale déposée au registre national des entreprises (INPI). Seuls les postes dont la signification est établie par recoupement figurent ici. Les exercices déclarés confidentiels ne sont pas publiés.