SIREN 397653759 · états financiers déposés au registre national des entreprises · exercice clos le 31/08/2018
| 31/08/2018 | 31/08/2017 | |||
|---|---|---|---|---|
| Bilan — Actif | Brut | Amortissements | Net | Net |
| Concessions, brevets et droits similairesAF | 3 254 € | 3 254 € | — | — |
| Fonds commercialAH | 20 000 € | — | 20 000 € | 20 000 € |
| ConstructionsAP | 351 574 € | 351 574 € | — | — |
| Installations techniques, matériel et outillageAR | 72 384 € | 71 954 € | 430 € | 2 259 € |
| Autres immobilisations corporellesAT | 141 614 € | 94 524 € | 47 090 € | 17 041 € |
| Autres titres immobilisésBD | 182 € | — | 182 € | 182 € |
| Autres immobilisations financièresBH | 651 € | — | 651 € | 651 € |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ (II)BJ | 589 662 € | 521 306 € | 68 355 € | 40 135 € |
| Stocks | ||||
| Matières premières, approvisionnementsBL | 3 043 € | — | 3 043 € | 9 218 € |
| MarchandisesBT | 18 754 € | — | 18 754 € | 31 768 € |
| Clients et comptes rattachésBX | 1 140 € | — | 1 140 € | 1 642 € |
| Autres créancesBZ | 17 632 € | — | 17 632 € | 15 497 € |
| DisponibilitésCF | 17 024 € | — | 17 024 € | 5 343 € |
| Charges constatées d'avanceCH | 3 040 € | — | 3 040 € | 7 438 € |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT (III)CJ | 60 635 € | — | 60 635 € | 70 908 € |
| TOTAL GÉNÉRAL DE L'ACTIFCO | 650 298 € | 521 306 € | 128 991 € | 111 044 € |
Contrôle : Actif immobilisé + actif circulant = total général.
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| 31/08/2018 | 31/08/2017 | |
|---|---|---|
| Bilan — Passif | ||
| Capitaux propres | ||
| Capital social ou individuelDA | 8 000 € | 8 000 € |
| Réserve légaleDD | 800 € | 800 € |
| Autres réservesDG | 48 362 € | 44 866 € |
| Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)DI | 5 471 € | 3 495 € |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES (I)DL | 62 633 € | 57 162 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de créditDU | 29 995 € | 1 774 € |
| Emprunts et dettes financières diversDV | 3 064 € | 4 501 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachésDX | 14 461 € | 20 838 € |
| Dettes fiscales et socialesDY | 18 836 € | 26 767 € |
| TOTAL DETTES (IV)EC | 66 358 € | 53 882 € |
| TOTAL GÉNÉRAL DU PASSIFEE | 128 991 € | 111 044 € |
Contrôle : Total de l'actif = total du passif.
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| Compte de résultat | 31/08/2018 | 31/08/2017 |
|---|---|---|
| Produits d'exploitation | ||
| Ventes de marchandisesFA | 653 022 € | 714 044 € |
| Production vendue de servicesFG | 662 € | 667 € |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NETFJ | 653 684 € | 714 711 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de chargesFP | 6 349 € | 10 594 € |
| Autres produitsFQ | 2 307 € | 223 € |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATIONFR | 662 341 € | 725 529 € |
| Charges d'exploitation | ||
| Achats de marchandises (y compris droits de douane)FS | 263 993 € | 291 872 € |
| Variation de stock (marchandises)FT | 13 014 € | -20 800 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnementsFU | 9 129 € | 10 882 € |
| Variation de stock (matières premières et approvisionnements)FV | 6 175 € | -1 212 € |
| Autres achats et charges externesFW | 149 706 € | 159 139 € |
| Impôts, taxes et versements assimilésFX | 4 904 € | 6 358 € |
| Salaires et traitementsFY | 157 955 € | 223 015 € |
| Charges socialesFZ | 33 936 € | 35 307 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisationsGA | 16 536 € | 19 268 € |
| Autres chargesGE | 951 € | 51 € |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATIONGF | 656 305 € | 723 883 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATIONGG | 6 036 € | 1 645 € |
| Autres intérêts et produits assimilésGL | — | 30 € |
| TOTAL DES PRODUITS FINANCIERSGP | — | 30 € |
| Intérêts et charges assimiléesGR | 390 € | 314 € |
| TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRESGU | 390 € | 314 € |
| RÉSULTAT FINANCIERGV | -390 € | -283 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTSGW | 5 646 € | 1 362 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestionHE | 175 € | — |
| TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLESHH | 175 € | — |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNELHI | -175 € | — |
| Impôts sur les bénéficesHK | — | -2 133 € |
| TOTAL DES PRODUITSHL | 662 341 € | 725 559 € |
| TOTAL DES CHARGESHM | 656 870 € | 722 064 € |
| BÉNÉFICE OU PERTEHN | 5 471 € | 3 495 € |
Contrôle : Total des produits − total des charges = résultat net.
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| Tableau de flux de trésorerie | 31/08/2018 |
|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'activité | |
| Résultat net comptable | 5 471 € |
| Dotations aux amortissements et dépréciations | 16 536 € |
| CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT | 22 007 € |
| Variation du besoin en fonds de roulement | 13 314 € |
| Stocks | 19 189 € |
| Créances clients | 502 € |
| Dettes fournisseurs | -6 377 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE D'EXPLOITATION (A) | 35 321 € |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | |
| Acquisitions d'immobilisations, nettes des cessions | -44 756 € |
| Incorporelles | 0 € |
| Corporelles | -44 756 € |
| Financières | 0 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE D'INVESTISSEMENT (B) | -44 756 € |
| Flux de trésorerie liés aux opérations de financement | |
| Variation des capitaux propres | 0 € |
| Augmentation de capital et primes | 0 € |
| Écarts de réévaluation | 0 € |
| Subventions d'investissement | 0 € |
| Provisions réglementées | 0 € |
| Dividendes distribués | 1 € |
| Autres variations | -1 € |
| Variation des dettes bancaires | 28 221 € |
| Variation des autres dettes financières | -1 437 € |
| Variation des dettes sur immobilisations | 0 € |
| Autres éléments d'actif | 2 262 € |
| Autres éléments de passif | -7 931 € |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE DE FINANCEMENT (C) | 21 115 € |
| VARIATION DE TRÉSORERIE (A + B + C) | 11 680 € |
| Trésorerie à l'ouverture | 5 343 € |
| Trésorerie à la clôture | 17 024 € |
| Variation constatée au bilan | 11 681 € |
Contrôle : Somme des flux = variation de trésorerie constatée.
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| Soldes intermédiaires de gestion | 31/08/2018 | 31/08/2017 |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires net | 653 684 € | 714 711 € |
| Achats consommés | -292 311 € | -280 742 € |
| Marge brute | 361 373 € | 433 969 € |
| Production stockée et immobilisée | — | — |
| Subventions d'exploitation | — | — |
| Autres achats et charges externes | -149 706 € | -159 139 € |
| VALEUR AJOUTÉE | 211 667 € | 274 830 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | -4 904 € | -6 358 € |
| Charges de personnel | -191 891 € | -258 322 € |
| EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION | 14 872 € | 10 150 € |
| Reprises et transferts de charges | 6 349 € | 10 594 € |
| Autres produits | 2 307 € | 223 € |
| Dotations aux amortissements et provisions | -16 536 € | -19 268 € |
| Autres charges | -951 € | -51 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | 6 036 € | 1 645 € |
| Résultat financier | -390 € | -283 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | 5 646 € | 1 362 € |
| Résultat exceptionnel | -175 € | — |
| Participation des salariés | — | — |
| Impôts sur les bénéfices | — | 2 133 € |
| RÉSULTAT NET | 5 471 € | 3 495 € |
| Résultat net reconstitué par la cascade | 5 471 € | 3 495 € |
| Résultat net déclaré dans la liasse | 5 471 € | 3 495 € |
Contrôle : Résultat courant + exceptionnel − participation − impôts = résultat net.
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| Ratios | 31/08/2018 | 31/08/2017 |
|---|---|---|
| Structure | ||
| Actif circulant | 22 937 € | 42 628 € |
| Actifs à court terme | 39 961 € | 47 971 € |
| Actif immobilisé brut | 589 659 € | 544 903 € |
| Actif immobilisé net | 68 353 € | 40 133 € |
| Capitaux permanents | 95 692 € | 63 437 € |
| Passif circulant | 33 297 € | 47 605 € |
| Autonomie financière | 48.6 % | 51.5 % |
| Autonomie financière (capitaux permanents) | 65.5 % | 90.1 % |
| Couverture des emplois stables | 1.4 | 1.58 |
| Vétusté des immobilisations corporelles | 8.4 % | 3.7 % |
| Rentabilité | ||
| Taux de marge nette | 0.8 % | 0.5 % |
| Rentabilité des capitaux propres | 8.7 % | 6.1 % |
| Endettement | ||
| Dette bancaire nette | 12 971 € | -3 569 € |
| Ratio d'endettement | 20.7 % | -6.2 % |
| Trésorerie | ||
| Fonds de roulement net global | 27 339 € | 23 304 € |
| Besoin en fonds de roulement | -10 360 € | -4 977 € |
| Trésorerie nette | 37 699 € | 28 281 € |
| Liquidité générale | 0.69 | 0.9 |
| Délai de règlement clients (jours) | 1 j | 1 j |
| Délai de règlement fournisseurs (jours) | 10 j | 13 j |
Contrôle : Bilan source équilibré (actif = passif) — les ratios en découlent.
Source : liasse fiscale déposée au registre national des entreprises (INPI). Seuls les postes dont la signification est établie par recoupement figurent ici. Les exercices déclarés confidentiels ne sont pas publiés.